Виды кредитов: по целям, срокам, способам погашения, типу заемщика

Особенности краткосрочных, долгосрочных и среднесрочных кредитов

В зависимости от срока, на который предоставляются деньги, займы делятся на:

• краткосрочные — от нескольких дней до года;
• среднесрочные — с периодом погашения 1-5 лет;
• долгосрочные — на срок от 5 лет.

Разберемся, чем отличаются друг от друга данные виды кредитов, и в каком случае предпочтительнее тот или иной.

Краткосрочный кредит

Краткосрочный заем — самый распространенный вид кредитных отношений. Получить ссуду на небольшой срок, как правило, несложно, поэтому клиенты активно пользуются этой услугой при возникновении финансовых трудностей.

На срок до года наличные выдают:

• банки;
• микрокредитные организации;
• автоломбарды (кредиты под залог авто);
• частные лица.

Краткосрочными могут быть кредиты для юридических и физически лиц, а также овердрафты на картах.

Краткосрочные займы для физических лиц — услуга очень востребованная, к ней прибегают при покупке бытовой техники, мебели, автомототехники. Предприятия используют этот вид кредитования для увеличения оборотного капитала.

Не подписывайте кредитный договор, пока не прочтете его

Такие кредиты, как правило, нецелевые. Деньги могут использоваться для осуществления необходимых покупок, открытия бизнеса, лечения, оплаты образования, погашения задолженности по коммунальным услугам и просто «для жизни».

Главное отличие краткосрочных займов от средне- и долгосрочных — более высокая процентная ставка и меньшая сумма кредитования.

Микрокредиты часто выдаются без залога, поручителей и справки о доходах. Но обычно взять под проценты можно не более 50 тыс. руб. Если нужна более внушительная сумма, удобным способом получения денег является кредит под залог машины. Автоломбарды выдают займы в размере до 80 % от оценочной стоимости автомобиля.

Долгосрочный кредит

Плюсы такого кредита очевидны: можно пользоваться недвижимостью, автомобилем, техникой сразу, а не копить на нее долгие годы. Минусы — большая переплата, необходимость в обеспечении кредита и зачастую — в первоначальном взносе.

Наиболее популярные личные долгосрочные кредиты:

• ипотека — заем на покупку жилья с его оформлением в качестве обеспечения. Выдается на срок до 30 лет;

• автокредит с залогом покупаемого автомобиля. Предоставляется на срок до 10 лет;

• нецелевой потребительский кредит на различные нужды.

Также можно выделить долгосрочные кредиты предприятиям, межбанковские и международные кредиты.

К долгосрочному кредиту прибегают, планируя крупные приобретения

Условия получения долгосрочного займа:

• возраст заемщика от 22 до 50 лет;
• стабильный заработок (справка о доходах);
• хорошая кредитная история;
• регистрация по месту предоставления займа;
• другие условия, которые зависят от типа кредита и могут быть разными в различных банках.

Среднесрочный кредит

Среднесрочный кредит — это нечто среднее между краткосрочным и долгосрочным. Обычно потребители берут его на покупку машины, оплату обучения в вузе, ремонт. Когда речь идет о бизнес-кредитах, это чаще всего инвестиции на реконструкцию или модернизацию предприятия, лизинг.

Среднесрочный кредит предполагает гарантии возвратности в виде имущественного обеспечения. Заявка на его предоставление рассматривается дольше, чем на краткосрочный, но условия выгоднее: ставка ниже, доступная сумма займа больше. Однако потребуется более обширный пакет документов.

К долгосрочному кредиту прибегают, планируя крупные приобретения

Условия кредитования определяются в индивидуальном порядке исходя из размера доходов заемщика, цели кредита и т. п. Как правило, получить такой заем сложнее, чем краткосрочный. С увеличением срока кредита увеличиваются риски банка, поэтому кредиторы более осторожны при выдаче средне- и долгосрочных займов.

Выбор кредитования зависит от цели заемщика и его финансового состояния. Если речь идет о покупке дома для семьи, автомобиля, открытии или расширении бизнеса, предпочтительнее средне- и долгосрочные займы. А когда нужна небольшая сумма и срочно, целесообразно взять краткосрочную ссуду. Для владельцев личных транспортных средств наиболее простой и удобный способ получения денег — кредит под залог авто или ПТС.

Способы выдачи кредита в 2021 году

Порядок выдачи кредита – одно из основных условий кредитного договора. Кроме того, с их помощью классифицируются кредиты. Существуют следующие способы выдачи кредита:

• предоставление средств сразу, одной суммой;
• открытие возобновляемой или невозобновляемой кредитной линии;
• кредиты для покрытия овердрафта (учитывая кредитные карты).

Задолженность по кредиту отражена на активных счетах. При выдаче кредита можно говорить об обороте дебета счета, при погашении об обороте кредита. При этом общее сальдо всегда дебетовое и отражает размер долга.

Способы и порядок предоставления различных видов кредитов зависят как от кредитной организации, которая выдает средства, так и от кредитной программы и клиента.

Формы выдачи банковского кредита

Рассмотрим только банковский кредит, поскольку еще существуют коммерческие займы, государственные, международные кредиты, гражданские займы и т.д.

В случае банковского кредита речь идет исключительно о капитале. Выдавать его в долг могут только организации, имеющие лицензию Центрального банка России на осуществление кредитной деятельности. Однако сфера применения такого займа гораздо шире, чем, например, коммерческого кредита.

Особенности предоставления кредита банками:

• организация распоряжается не столько своими средствами, сколько привлеченным капиталом;
• выдается только свободный капитал, не находящийся в обороте;
• в долг выдаются деньги как капитал.

При этом, выдавая средства, кредитная организация взимает плату за пользование своими услугами. Она выражается в процентах по кредиту, которые выплачивает клиент.

Выдавая кредит, банк может сделать это различными способами:

• выплатить разово наличными, на банковскую карту (расчетный счет) или оплатив платежные документы клиента;
• открыв кредитную линию, что означает заключение договора, согласно которому клиент получить возможность в течение определенного срока получать средства в указанных пределах при соблюдении всех необходимых лимитов;
• кредитование в форме «овердрафт» – кредитование расчетного счета клиента, если на нем недостаточно средств; это особая форма займа, когда банк позволяет клиенту оплатить покупку, даже если на его счету средств недостаточно. При этом устанавливается срок погашения взятого кредита, а величина овердрафта будет разной в зависимости от клиента.

–>

Другие признаки классификации займов

В зависимости от того, на чем базируется классификация, можно выделить и другие формы кредитов. Например:

• финансовый кредит – используется для операций с любыми финансовыми активами: ценными бумагами, валютой и другими инструментами; он удовлетворяет спрос на спекулятивный капитал;
• прямая форма – эта формулировка обозначает прямую передачу средств в пользование клиенту без привлечения посредников;
• косвенная – деньги берутся для кредитования других заемщиков;
• явная форма – это заем с оговоренной целью;
• основная форма – денежный кредит (также может быть товарным, но тогда он выдается не банком);
• развитая и неразвитая форма – банковские кредиты относятся к первому типу, тогда как ломбардный заем – ко второму.

Банковские кредиты также можно подразделить в зависимости от срока исполнения обязательств (возврата кредита) получателем займа:

• онкольные – в этом случае после уведомления кредитора задолженность должна быть погашена в фиксированный срок, в настоящее время применяется крайне редко;
• краткосрочные кредиты позволяют восполнить временный недостаток в средствах, используются они часто в торговле сфере услуг и межбанковском кредитовании, выдаются на срок обычно не более полугода;
• среднесрочные кредиты выдаются на срок от года до трех;
• долгосрочные кредиты предоставляются более чем год, три года; средства используются для приобретения крупного имущества, автомобиля, жилья и т.д., однако банки стараются избегать такого кредитования в силу высоких рисков.

Займы могут отличаться и в зависимости от способа погашения. Так некоторые кредиты погашаются заемщиком единоразово, то есть дифференциация процентов не требуется. Другие займы возвращаются постепенно. Тогда в банковском договоре прописываются антиифляционные меры для защиты состояния кредитора.

Цель кредита — какие бывают

Цель кредита имеет очень важное значение при подаче заявления на получение займа в кредитном учреждении. Так банковская организация может определить, на какие именно нужны заемщику будут предоставлены денежные средства. Это дает возможность оценить рентабельность и рискованность предоставления средств конкретному лицу. Именно поэтому большинство заемщиков с большим вниманием относятся к вопросу о том, что же написать в строке заявления «Цели кредита». Несколько полезных советов даст Brobank.

Особенности целевых кредитов

Главной особенность целевых кредитов является то, что они выдаются банком строго под определенное назначение. Кредитная организация в любой момент имеет право проверить, были ли выданные денежные средства потрачены указанным образом. В случае, если средства были использованы не на выбранные цели, банк может применить к заемщику штрафные санкции и отказать в выдаче кредита в момент следующего обращения.

Целевые кредиты обладают рядом преимуществ по сравнению с нецелевыми:

• Более низкие процентные ставки;
• Большие суммы кредита;
• Увеличенный срок кредитования.

Обусловлены эти преимущества тем, что при целевой выдаче средств банковские организации несут значительно меньшие риски, чем при нецелевом кредитовании. Одобряя выдачу кредита на конкретную цель, банк уже учитывает возможные риски.

Различают две категории целевых кредитов:

• Потребительские кредиты – выдаваемые физическим лицам;
• Кредиты для коммерческой деятельности, получателями которых являются юридические лица – крупные компании или частные предприниматели.

Рассмотрим подробнее, на какие цели могут быть использованы потребительские и коммерческие кредиты.

Какие бывают цели потребительских кредитов

Потребительские кредиты нацелены на удовлетворение личных потребностей конкретного заемщика. Это могут быть, например, займы на покупку квартиры, ремонт или образование. К наиболее распространенным целям потребительских кредитов относятся:

• приобретение жилья на первичном либо вторичном рынке недвижимости;
• покупка транспортного средства;
• получение высшего образования;
• погашение кредитных обязательств перед другими организациями;
• оплата медицинских услуг;
• покупка бытовой техники.

Зачастую целевые кредиты не выдаются наличными потребителю, а оформляются прямо в торговых точках продавцов – автосалонах, магазинах бытовой техники и т.д.

Алгоритм оформления потребительского кредита в торговых точках продавца:

• выбор объекта кредитования;
• подача заявления на получения займа;
• составление и подписание кредитного договора с указанием точной информации об объекте, на приобретение которого предоставляется кредит;
• перечисление денежных средств со счета банка напрямую на счет продавца объекта кредитования.

Основными целями получения кредитов наличными являются:

• отдых и оздоровление;
• ремонт жилого помещения.

Цели получения кредитов для юридических лиц

Целевые коммерческие кредиты зачастую используются на создание бизнеса либо расширение и модернизацию существующих производств, поэтому данную категорию займов еще называют «кредитами на развитие». Среди основных целей коммерческих кредитов можно выделить:

• покупку более современной техники и оборудования для предприятия;
• покупку товаров и материалов для производства;
• обновление основных фондов;
• выдачу заработной платы рабочим;
• открытие бизнеса;
• строительство предприятия.

Цели получения коммерческих кредитов могут быть абсолютно разными – для банка главное, чтобы денежные средства пошли на развитие бизнеса и совершенствование производства, а заемщик смог вернуть кредит и проценты по нему в срок.

Что написать в графе: «Цель кредита»

Цель кредита для банка – один из определяющих факторов, который напрямую повлияет на решение организации о возможности выдачи кредита заемщику. Главное, что нужно запомнить, — цель должна быть установлена предельно четко и правдиво, а также аргументирована платежеспособностью клиента. Писать ложь в графе «Цель кредита» не стоит, ведь банковская организация имеет все полномочия проверить, на какие нужды в действительности были потрачены выданные средства.

Существуют некоторые цели кредитования, которые банки считают слишком рискованными и финансируют довольно редко. К таковым относятся:

• Покупка драгоценных металлов, дорогостоящих изделий и предметов роскоши. Банки зачастую не рассматривают такие заявки всерьез, считая, что риск невозврата денежных средств слишком высок. Поэтому, скорее всего, в выдаче кредита на данные цели будет отказано.
• Лечение и операция. Кредитные организации предполагают, что проблемы со здоровьем заемщика могут повлечь за собой его нетрудоспособность, а это грозит потерей доходов и невозвратом займа.
• Открытие бизнеса. Новое дело неопытного предпринимателя может оказаться неприбыльным и нерентабельным, а поэтому выдача кредита на подобные цели является довольно рискованным делом для финансовой организации.
• Погашение займов в других финансовых организациях. Наличие непогашенной задолженности в других учреждениях – прямой признак финансовой несостоятельности клиента.

В случае, если Вы понимаете, что, указав правдивую цель, Вы рискуете получить отказ от банка, оформите заявку на получение нецелевого кредита.

С получением кредита обычно не возникает проблем при указании следующих целей:

• оплата туристической путевки;
• оплата обучения;
• ремонт жилья;
• покупка автомобиля;
• покупка бытовой техники.

Оформляя заявку на получение целевого кредита, помните, что цель, на которую Вы планируете израсходовать полученный займ, является важным критерием для банковского учреждения и прямым образом влияет на его решение о выдаче денежных средств. Поэтому продумайте, как изложить цель Вашего займа так, чтобы банк не счел ее слишком рискованной и сомнительной. Помните – всегда аргументируйте свои цели Вашей платежеспособностью и «чистой» кредитной историей.

Евгений Никитин Высшее образование по специальности “Журналистика” в Университете Лобачевского. Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит. Имеет опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде nikitin@brobank.ru

Комментарии: 0

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Понятие и классификация организаций (предприятий)

Организация представляет собой группу людей, деятельность которых сознательно координируется для достижения общей цели. Каждая организация имеет свое предназначение – миссию, во имя которой люди объединяются и осуществляют свою деятельность. Осуществляя свою миссию, организация добивается определенной цели – выживания, роста, доходности. Она выпускает определенную продукцию или оказывает услуги, использует различные технологии, несет ответственность перед партнерами, потребителями, обществом в целом.

То есть под организацией следует понимать предприятие, фирму, учреждение, ведомство и иные трудовые формирования.

Из всего многообразия различных организаций особую роль в экономике страны играют предприятия, поскольку именно они создают необходимые обществу и потребителям товары и услуги.

Предприятие – это самостоятельный хозяйствующий субъект, созданный для производства продукции, выполнения работ и оказания услуг с целью удовлетворения общественных потребностей и получения прибыли.

Предприятия – это обособленные экономические структуры.

В силу своей обособленности предприятия самостоятельны:

– в производственной деятельности (решают, каких товаров и услуг и сколько производить);

– в коммерческой деятельности (определяют, что и сколько продавать, покупать, распределять);

– в распределении производственного продукта (сколько должно пойти на собственные нужды, а сколько на обмен и накопление и т.д.).

Предприятие является производственной единицей (завод, фабрика, предприятие торговли, транспорта, связи) и имеет собственное название, фирменный знак, самостоятельный баланс, расчетный счет в банке. Оно несет имущественную ответственность по своим обязательствам, т.е. является юридическим лицом.

Часто в хозяйственной практике используется понятие «фирма». Как правило фирма представляет собой объединение однородных или смешанных предприятий.

Предприятия различны по условиям деятельности, целям и характеру функционирования. Следовательно, все многообразие предприятий можно классифицировать по различным признакам.

Обычно организации классифицируются по виду и характеру деятельности, отраслевому признаку, формам собственности, своему размеру, правовому положению и другим признакам.

Согласно Гражданскому кодексу (ст. 50) организации подразделяются на коммерческие и некоммерческие.

К коммерческим относятся организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности.

Некоммерческие организации не ставят своей целью получение прибыли и распределение ее между участниками. К ним относятся общественные и религиозные организации, благотворительные и иные фонды и учреждения.

Все субъекты хозяйствования различаются по сфере деятельности. Выделяют предприятия, действующие в сфере материального и нематериального производства. К сфере материального производства относятся предприятия, занятые производством материальных благ (различных товаров и изделий) и материальных услуг (связи, транспорта, торговли). Предприятия нематериального производства создают любые нематериальные блага (духовные ценности) и оказывают нематериальные услуги (научные, бытовые, страховые, здравоохранения и т.д.).

По отраслевой принадлежности субъекты хозяйствования делятся на предприятия: промышленности (металлургические; химические, текстильные и т.д.), сельского хозяйства (животноводческие, овощеводческие и т.д.); транспорта, связи, строительства.

По виду и характеру деятельности различают предприятия добывающие (нефте-, газо-, угледобыча и др.), перерабатывающие (мясные, молочные, текстильные и др.), обрабатывающие (машиностроение, станкостроение и др.).

По формам собственности различают частные, государственные, муниципальные, кооперативные и иные предприятия.

Группировка предприятий по размеру предприятия получила наиболее широкое распространение. Как правило, все предприятия делятся на три группы: малые (до 100 занятых), средние (от 101 до 500) и крупные (свыше 500 занятых).

При отнесении предприятия к одной из групп могут использоваться следующие показатели:

1) численность работающих;

2) стоимость выпущенной продукции;

3) стоимость основных производственных фондов.

Единого международного стандарта дифференциации предприятий, деления их на малые, средние и крупные не существует. Все зависит от конкретной ситуации, уровня развития, типа экономики, ее отраслевой структуры. В основном применяется классификация по численности работников с дифференциацией по отраслям экономики.

К малым предприятиям в промышленности, строительстве и на транспорте стали относить предприятия с численностью работников до 100 человек, в сельском хозяйстве – до 60 человек, в розничной торговле и бытовом обслуживании – до 30 человек, в прочих отраслях – до 50 человек.

По масштабам предпринимательской деятельности предприятия можно подразделить на следующие виды:

1) индивидуальное предприятие: любая созидательная деятельность одного человека и его семьи;

2) коллективное предприятие.

По времени работы в течение года подразделяются на предприятия круглогодичного действия, предприятия сезонного действия.

Вопросы для самопроверки

I. Определите понятие «национальное хозяйство». Каковы его основные характеристики?

2. Что понимается под экономической структурой националь­ного хозяйства? Каковы основные причины, влияющие на ее изменение?

3. Назовите признаки отрасли.

4. Назовите основные характерные черты предпринимательства.

5. Дайте определение предпринимательства

6. Назовите основные виды предпринимательской деятель­ности и их особенности .

7. В чем состоят основные особенности индивидуального предпринимательства?

8. Назовите основные признаки организации.

9. По каким признакам классифицируются предприятия.

10. Какие предприятия относятся к коммерческим

11. Какая организация считается юридическим лицом.

12. Назовите преимущества малых предприятий

Тема 3. Понятие организации

3.1 Общие теоретические понятия и определения

В контексте менеджмента понятие организацияподразумеваетчётко оформленное хозяйственное образование, имеющее свои уникальные официально зафиксированные свойства (название, устав, разрешённые виды деятельности, и.т.д.). Организация складывается из технико-хозяйственной инфраструктуры и персонала работников, обслуживающих данную структуру для обеспечения решения задач, для которых создавалась эта организация. В западном менеджменте в связи с этим используется понятиемиссия–смысл и цель создания и существования организации.

Организация, подобно атому в физике, представляет собой основную категорию базовых элементов экономических отношений. Организацию обычно рассматривают как некий обособленный субъект, находящийся в системе взаимодействующих прочих субъектов, обладающий своей уникальной инфраструкутрой и свойствами. В связи с этим, контекст, в системе которого существует организация называют внешней средой организации, а её внутренний мир, или систему –внутренней средой организации.

Внешняя среда организации по характеру своего влияния на организацию делится на среду прямого воздействияисреду косвенного (опосредованногоо) воздействия. Среда прямого воздействия складывается из следующих факторов влияния:

поставщики, подрядчики и партнёры;

законы и нормативно-правовая система государства;

общественная организация и социальные нормы

Среда косвенного воздействия складывается из следующих факторов влияния:

международная экономическая среда;

состояние экономики государства;

уровень научно-технического развития страны;

государственный курс развития страны;

социально-культурный фактор нации;

местные региональные особенности (географические, социальные, экономические)

Внутренняя среда организации складывается из следующих факторов:

технического потенциала организации;

коммерческого потенциала организации;

кадрового потенциала организации;

системы официальных связей взаимодействия между работниками;

системы личных (неофициальных) отношений между работниками;

3.2 Классификация организаций в экономике

При всём многообразии видов хозяйственной деятельности выделяют две основных категории, служащих критериями деления всех организаций на два основных типа:

организации, основной деятельностью которых является промышленное производство или оказание услуг техногенного характера (например, транспорт);

организации, основной деятельностью которых является непроизводственная деятельность;

В общепринятой терминологии организации первого типа, то есть, занимающиеся промышленным производством или выполнением услуг техногенного характера, называют предприятиями. Для организаций второго типа не существует чёткого и обнозначного термина-обозначения, но часто их именуют таким словом как «коммерческая фирма».

3.2.1 Классификация одиночных (обособленых) организаций

В современной экономике принята следующая классификация организаций, в соответствии с такой системой критериев:

По цели деятельности:

коммерческие– предприятия, главной задачей которых является рентабельная деятельность с целью получения прибыли. Как правило, такие предприятия сами обеспечивают своё существование за счёт получаемой прибыли;

некоммерческие (дотационные)– предприятия, главной задачей которых является обеспечение выполнения конкретных мероприятий, предписанных учредителями, без учёта их рентабельности. Как правило, такие предприятия не могут обеспечить своё существование за счёт внутренних ресурсов, поэтому они существуют за счёт внешнего финансирования – дотаций;

По профилю деятельности. В экономике выделяется несколько основных направлений хозяйственной деятельности, существенно разнящихся по своему принципу, поэтому данные направления определяют критерии классификации по профилю деятельности:

промышленность и строительство;

транспорт и связь;

научная деятельность и инжиниринг;

По масштабупредприятия делятся накрупные, средние и малые. Главным критерием определения масштабного статуса предприятия как правило является численность работающего на нём персонала, условно, принимаются следующие рамки для классификации предприятий по количеству работников:

малые предприятия – до 100 человек персонала;

средние предприятия – от 100 до 1000 работников;

крупыне предприятия – от 1000 работников;

По принадлежности уставного капитала:

национальные(весь уставной капитал принадлежит отечественным субъектам);

с иностранными инвестициями(весь уставной капитал принадлежит иностранным субъектам);

совместные(в уставной капитал входят доли как национальных так и иностранных субъектов);

По юрисдикции(месту юридической регистрации):

резиденты– предприятия, зарегистрированные в своём государстве;

нерезиденты– предприятия, зарегистрированные в иностранном государстве;

По характеру собственности:

частные;

государственные;

общественные и муниципальные(предприятия, находящиеся в собственности территориальных общин граждан);

По форме организации собственности.

Государственные предприятия по форме организации собственности делятся на:

государственные унитарные предприятия(предприятия, находящиеся целостным имущественным компалексом в собственности государства). Иногда, предприятия такого типа называют «казённые»;

государственно-частные предприятия(ГЧП) – предприятия, в уставных фондах которых находятся доли государства и частных субъектов);

государственные арендные предприятия– предприятия, находящиеся в собственности государства, но переданные в аренду негосударственным субъектам. В аренду может быть передано как всё предприятия целостным имущественным комплексом, так и отдельно какие-то его конкретные части;

Разновидностью государственного учреждения, не попадающей в рамки классической классификации предприятий, являются концессии– субъекты общенационального достояния (как правило, природные недра или же масштабные хозяйственные субъекты, как например, крупные аэропорты), передаваемые в долгосрочную перспективную разработку и освоение негосударственным структурам.

Частные предприятия по форме организации собственности делятся на:

Индивидуальные предприятия, в свою очередь, делятся на:

субъекты предпринимательской деятельности (СПД) – предприятия, основанные на средства одного гражданина-частного лица. Предприятия этого типа не имеют права найма рабочей силы;

приватные предприятия (ПП) – предприятия, основанные на средства одного гражданина-частного лица, но обладающие правом найма рабочей силы;

Коллективные предприятия или хозяйственные общества (ХО)делятся на:

долевые хозяйственные общества;

акционерные хозяйственные общества;

Основными видами долевых хозяйственных обществ, на основании «Закона Украины о хозяйственных обществах», являются:

общество с ограниченной ответственностью;

обество с дополнительнйо ответственностью;

Три последних типа хозяйственных обществ практически не встречаются в деловой практике. Общество с ограниченной ответственностьюявляется по сути основным и единственным видом организации частных коллективных предприятий по долевому принципу, занимающим львиную долю средних и малых предприятий в Украине.

Принятые обозначения и аббривеатуры общества с ограниченной ответственностью на основных языках:

Общество с ограниченной ответственностью – сокращённо ООО (рус)

Товаристо з обмеженою відповідальностю (ТОВ) (укр)

Limited liability company (LLC или ltd.) (англ)

Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) (нем)

Уставной капитал общества с ограниченной ответственностью создаётся путём юридического объединения долей (паёв) частных субъектов – организаций или частных лиц. Специфическое и довольно странно-настораживающее название данного типа предприятия обусловлено тем, что по обязательствам этого предприяия его учредители несут ответственность только своими вкладами в его уставной капитал, – на остальное имущество учредителей, не состоящее в уставном фонде данного предприятия, претензии по его обязательствам не распространяются, даже если их размер превышает сумму уставного капитала данного предприятия. В связи с этим фактом в западных странах закон обязывает приписывать аббревиатуру ООО к названию фирмы, как бы предупреждая потенциальных клиентов и партнёров о том, что гарантом по её обязательствам выступает не всё «доброе имя» учредителей, а только ограниченная его часть и не более того. Основным документом, регламентирующим создание ООО, является коллективный учредительный договор. Вданном документе подробно прописывается список всех учредителей приедприятия с расшифровкой их вкладов, их стоимостным выражением и соответствующей процентной долей в уставном капитале ООО.

Пример содержания учредительного договора

% в уставном капитале

Иванов Виктор Петрович, 1965 г.р.

паспорт КЕ 775692

Автомашина «Газель» 1992 г.в.,

госномер ВН 1971 АТ

Беленко Татьяна Константиновна, 1955 г.р.

паспорт ИИ 125990

Денежные средства в национальной валюте

Петренко Иван Николаевич, 1974 г.р.

паспорт КА 835710

Домостроение в г.Одесса общ. пл. 200 кв.м. согласно техпаспорта №14578-12

Учредительный договор в обязательном порядке согласовывается с органом государственной регистрации предприятий и организаций и утвеждается в местных органах власти. Фактически, отражением доли имущества учредителя в уставном фонде ООО является запись в учредительном договоре, поэтому, в случае каких-либо изменений в составе или структуре уставного капитала или списке учредителей, необходимо внесение изменений в учредительный договор с последующей его обязательной перерегистрацией в соответствующих государственных органах. Данная особенность, влекущая за собой весомые сложности при осуществлении операций по изменению уставного капитала, и определяющая выраженную негибкость в данной сфере, является главным недостатком общества с ограниченной ответственностью, да и долевыз хозяйственных обществ вообще, что предопределило появление более гибкой и прогрессивной коллективной формы собственности – акционерного капитала.

Основными принципами организации акционерного общества (АО) являются:

уставной капитал предприятия поделён на значительное количество равных долей небольшого номанала – акций;

акция имеет статус ценной бумаги со всеми вытекающими свойствами – возможностью свободной куплипродажи и обращения;

Принятые обозначения и аббривеатуры акционерного общества на основных языках:

Акционерное общество АО (рус)

Акціонерне товаристо (АТ) (укр)

Joint stock company (JSC или corp.) (англ)

Aktiengesellschaft (AG) (нем)

Societe par actions (фр)

Долевое участие хозяев-учредителей в акционерном обществе определяется пакетом акций. Раньше, буквально до 2000-х годов – начала бурного развития компьютерной информационной техники – акции выпускались в докуменарном (т.е. в бумажном) виде, но в настоящее время львинная доля акций имеет бездокументарную (электронную) форму существования. Каждое акционерное общество имеет специальную обслуживающую внешнюю структуру (отдельную организацию, специально сертифицируемую государством) – регистратора – который ведёт реестр акционеров и выполняет процедуры по движению акционерного капитала. В электронной форме обращения акций свидетельством собственности пакета акций является сертификат на пакет акций, выпускаемый регистратором на основании подаваемых ему документов об их приобретении.

Все хозяйственные общества (и долевые и акционерные) имеют одинаковый механизм управления. Высшим органом управления ХО является общее собрание акционеров, а принятие коллективных решений происходит путём голосования акционеров, вес каждого голоса которых определяется пакетом акций или долей, находящейся в его распоряжении. В связи с этим, законом предусматривается два уровня важности принимаемых решений, определяемых суммой голосов, необходимых для их принятия:

оперативно-хозяйственные (нестратегические) вопросы. Для принятия решений по данным вопросам требуется голос в размере не менее 50% + 1 акция. Пакет акций (доля) в размере 50% и более, дающий возможность контроля над оперативно-хозяйственной деятельностью ХО, называется «контрольным пакетом»;

жизненноважные (стратегические) вопросы. Согласно закона, к подобным вопросам относится назначениеснятие директора, распределение прибыли, реформирование или ликвидация ХО, взятие кретита, и.т.д. Для принятия решения по данным вопросам требуется голос в размере не менее 75% + 1 акция. Пакет акций (доля) в размере 25%, дающий возможность заблокировать принятие любого решения стратегической важности, называется «блокирующим пакетом»;

В связи с тем, что постоянное функционирование общего собрания акционеров крайне затруднительно и на деле практически нереализуемо, акционеры выбирают исполнительный орган (правление, совет директоров), наделяемый всеми полномочиями по ведению оперативно-хозяйственной деятельности на период до следующего общего собрания. Главой или членами исполнительного органа могут быть как акционеры так и лица, таковыми не являющиеся. Для наблюдением за деятельностью исполнительного органа и обеспечением возможности оперативного вмешательства в неё, общее собрание может избирать особый орган –наблюдательный совет, формируемый исключительно из акционеров, и наделяемый весьма большими полномочиями. Полученая прибыль от работы ХО, распределяемая между акционерами в соответствии с величиной их доли, называетсядивидендами.

По степени административно-территориальной подчинённости:

балансовые филиалы – территориально обособленные структурные подразделения базового (родительского предприятия), имеющие статус юридически самостоятельной организации;

безбалансовые филиалы – территориально обособленные структурные подразделения базового (родительского предприятия), не имеющие статус юридически самостоятельной организации;

дочерние предприятия- предприятия, хозяевами-учредителями которых являются базовые (родительские) предприятия. Дочерние предприятия в плане профиля деятельности, формы организации собственности, и прочих свойств могут не иметь ничего общего с родительскими, но их дяетельность полностью управляется и контролируется из родительских предприятий.

аффилированные предприятия – предприятия, фактическими хозяевами-учредителями которых являются базовые (родительские) предприятия, но юридическая связь с которыми никак не видна официально. Принцип аффиляции используется для создания монопольных образований или сокрытия от государства истинных зозяев предприятия.

Особые типы предприятий. Помимо перечисленных выше основных типов предприятий существует также ряд видов, не умещающихся в стандартные каноны классификации, но в тоже время обладающих определёнными качествами, которые позволяют выделить их в особую группу. В первую очередь это предприятия, функционирующие в особо благоприятных экономических условиях, объединённые под общим названием«оффшорные компании». Оффшорные компании в свою очередь делятся на два основных вида:

предприятия, функционирующие в свободных экономических зонах (СЭЗ). Свободные экономические зоны – это обособленные территориальные зоны со специально созданными экономическими условиями, особо благоприятствующими развитию конкретных видов деятельности (производство, торговля, туризм, и.т.д.);

собственно «оффшорные предприятия» – предприятия, функционирующие в оффшорных зонах – обособленых территориальных зонах с наиболее выгодным и благоприятным климатом для ведения финансовой деятельности;

Классификация организаций

Признаки классификации

Организация представляет собой совокупность элементов (трудовых, материально-технических и иных ресурсов), объединенных едиными задачами и целями. Основное и центральное место в организации отводится человеку, владеющему, использующему и распоряжающимся финансами, техникой и технологией, принадлежащими этой организации.

Каждой организации свойственны наиболее общие признаки. К данным признакам относятся:

• философия организации (ценности, базовые взгляды);
• концепция организации;
• предполагаемые продукты и услуги;
• обособленность, “границы”, которые отделяют данную организацию от иных и создают единство и целостность;
• наличие общих целей, ради которых сотрудники объединились в организацию и формировали ее определенную структуру, а также средств по достижению этих целей;
• роль и место в системе рыночных отношений;
• имидж, внешний образ (ответственность перед обществом, партнерами, потребителями);
• действий сотрудников внутри данной системы, невзирая на ее открытость, то есть взаимодействие с внешним окружением.

Наряду с пониманием базовых элементов организации, также взаимосвязей с внешней средой и этапов ее развития для успешного управления значимым является знание особенностей различных видов и типов организаций.

Основные классификации организаций

Рассмотрим классификацию организаций, что означает объединение их по ряду критериев, таким как размер, отношение к прибыли, организационно-правовая форма формализация, форма собственности, вид деятельности и т.д. (рисунок 1 и 2):

Рисунок 1 – Классификация организаций по критерию формализации

Рисунок 2 – Классификация организации по иным критериям

По формам собственности организации подразделяют на:

• частные,
• государственные (муниципальные и федеральные),
• другие организации.

В зависимости от организационно-правовой формы организации могут создаваться в форме:

• хозяйственных обществ или товариществ;
• потребительских или производственных кооперативов;
• государственных унитарных предприятий;
• объединений (союзов, ассоциаций);
• и иных форм, которые предусмотрены законодательством.

По отношению к прибыли компании подразделяются на коммерческие и некоммерческие организации. Первые в качестве основной цели своей деятельности ставят извлечение прибыли, вторые не стремятся распределять или извлекать полученную прибыль между участниками.

Формальные и неформальные организации

По критерию формализации организации разделяют на формальные и неформальные.

Формальная организация – это организация, которая была создана намеренно по инициативе руководства, имеет четко формализованные правила, поставленные цели, связи и структуру. В состав данной группы входят все международные и государственные учреждения, организации бизнеса.

В рамках формальной структуры существует всегда неформальная организация. Неформальная организация – это образовавшаяся спонтанно группа людей, вступающих в регулярное взаимодействие для выполнения определенной цели и решения определенных задач. При этом, люди не связаны должностной иерархией и объединяются на основе общих интересов и дружеских симпатий. Как правило, сотрудники, вступающие в такого рода организации, испытывают потребность в принадлежности, общении, взаимопомощи и защищенности. Неформальная организация сильно влияет на мотивацию, моральное состояние, производительность персонала и удовлетворенность работой. Она может давать своим членам большие возможности для развития, проявления творческих способностей и инициативы – как для пользы организации, так и в своих личных целях.

Отличия формальной организации и неформальной организации представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Сравнительная характеристика формальной и неформальной организаций

Параметр	Формальная организация	Неформальная организация
1. Структура
1.1. происхождение	Запланировано	Спонтанно
1.2. характеристики	Стабильны	Динамичны
1.3. рациональность	Рациональна	Эмоциональна
2. Цели	Служение обществу или получение прибыли	Удовлетворение своих членов
3. Влияние
3.1. основа	Должность	Личность
3.2. направление	Сверху вниз	Снизу вверх
3.3. тип	Власть	Авторитет
4. Основа занимаемого положения	Должность	Роль
5. Основа организации	Организационная схема	Социограмма
6. Механизмы контроля	Понижение в должности, угроза увольнения	Социальные или физические нормы (санкции)
7. Коммуникации
7.1. каналы	Формальные	Неформальные
7.2. точность	Высокая	Низкая
7.3. скорость	Низкая	Высокая
7.4. сети	Четко определены, следуют формальным линиям	Плохо определены, пересекаются с формальными каналами
8. Прочее
8.1. включенные индивиды	Все в рабочей группе	Только “принятые”
8.2. лидерство	По назначению	По соглашению членов
8.3. основа для преданности	Лояльность	Сплоченность
8.4. взаимоотношения	Развиваются на основе должностных обязанностей	Возникают спонтанно
8.5. основа взаимодействия	Занимаемая должность, функциональные обязанности	Личные характеристики, статус

Классификация организаций по видам деятельности

Наиболее значимое различие при классификации организаций наблюдается по видам выполняемой деятельности:

• промышленные,
• торговые организации,
• сельскохозяйственные,
• а также различного рода объединения в виде концернов, торговых и агропромышленных фирм, и т.д.

В свою очередь торговые организации подразделяются на розничные и оптовые.

Организации розничной торговли предназначены для обслуживания населения, т.е. розничных потребителей. Их главной задачей выступает удовлетворение различных потребностей населения в товарах и услугах надлежащего качества и широкого ассортимента.

Организации оптовой торговли осуществляют в основном посредническую деятельность между компаниями, которые производят потребительские товары, и розничными торговыми предприятиями, а также оказывают транспортные и иные услуги клиентам.

Классификация организаций в зависимости от размера

В зависимости от размера выделяют организации:

В Российской Федерации этот критерий неодинаков для каждой отрасли экономики. Так, численность работников малых предприятий промышленности, транспорта и строительства не должна превышать 100 человек, научно-технической сферы и сельского хозяйства – 60 человек, оптовой торговли – 50 человек, бытового обслуживания населения и розничной торговли– 30 человек. Что касается малых организаций, которые осуществляют одновременно несколько видов деятельности (многопрофильные предприятия), то размер определяется в зависимости от того вида деятельности, удельный вес которого является наибольшим в годовом объеме прибыли или годовом объеме оборота.

Крупные и средние организации в Российской Федерации не имеют критериев, которые устанавливаются законодательно, поэтому, они определяются по фактическим показателям достаточно произвольно.

Виды организаций

от admin 18.08.2019, 19:37 10.2к Просмотры

Сегодня представить мир без деятельности организаций практически невозможно. Место вашей работы, школа, детский сад ребёнка, магазин, даже семья и кружок по интересам – всё это организованные объединения.

Организация – что из себя представляет?

В это понятие входит группа людей, имеющих определённую общую цель и предпринимающих все необходимые для её выполнения действия. При этом чаще всего у каждого отдельного участника есть и свои личные интересы, связанные с его деятельностью в данной организации.

Как правило, чтобы намеченный план был выполнен, в работе должны быть чётко распределены обязанности и осуществлён контроль их выполнения. Для этого необходима должность руководителя, умеющего справляться с подобными задачами. Обычно он занимается координацией сотрудников, установлением общих порядков и правил. Разделение труда бывает горизонтальным и вертикальным. В первом случае имеется в виду распределение задач, ставящихся перед сотрудниками, а во втором – выделение конкретных уровней координирования (обязанностей, отличающиеся от общей работы). Также, помимо прочего, хороший руководитель обязан знать, на какой стадии жизненного цикла находится вверенное ему предприятие, так как от этого напрямую зависит целесообразность принимаемых им решений.

Ещё одними признаками настоящей организации являются внутренние взаимосвязи и отношения, взаимодействие с внешним миром и использование всех возможных и необходимых ресурсов (человеческих, материальных и т.д.).

Вся деятельность обязательно подчинена конкретной миссии, то есть документу, определяющему структуру группы, принципы работы, цели для достижения и задачи для их выполнения. В широком смысле (с точки зрения философии) миссия необходима для понимания смысла существования организации, её отличие от других.

Какие бывают организации: виды, типы и классификации

Для успешного анализа, направленного на совершенствование работы и достижения результатов, была создана обширная типология всех существующих видов объединений. Ниже перечислены основные используемые критерии.

1. По отношению к формальности:

• формальные – юридически зарегистрированные организации, имеющие подтверждающее свидетельство. Цели, права и обязанности участников, а также ответственность строго определяется надлежащими документами;
• неформальные – возникают сами собой вследствие регулярных взаимоотношений определённых людей. При этом не имеют официального руководителя и правил, их деятельность скорее подчиняется негласным нормам. Обычно существуют внутри формальных объединений и, несомненно, влияют на их деятельность. Примерами таких групп могут быть институты семьи и дружбы.

1. По отношению к прибыли:

• коммерческие – основаны для достижения материальных целей. Новые члены вовлекаются в работу для получения прибыли, которая всегда делится между всеми участниками;
• некоммерческие – создаются для выражения определённых интересов и достижения нефинансового результата. Конечно, в результате их деятельности, может быть получена какая-то материальная выгода, но она скорее пойдёт на общее дело. Это могут быть образовательные, политические и прочие организации.

1. По функциям, реализуемым в обществе:

• производственные – необходимы для создания всех материальных благ, которыми пользуется общество. Производят конкретный вид продукции, чтобы затем реализовать его на рынке;
• социальные – отвечают запросам социума на сохранение и преумножение общественных традиций, ценностей и обычаев. Например, музеи, волонтёрские объединения, школы, редакции газет и журналов и прочие подобные организации;
• политические (регулятивные) – ориентированы на государственное управление и достижение общественных целей. Это могут быть политические партии, муниципальные администрации, думы и т.д.;
• интегративные – определяют мотивацию и настроение общества, занимаются урегулированием социальных конфликтов (суды, прокуратура, средства массовой информации и т.п.).

1. По организационно-правовым формам:

• товарищества – выделяют полные и на вере. Капитал первых складывается из отдельных взносов в разных пропорциях, а прибыль распределяется между всеми участниками, согласно внесённой первоначально доле каждого из них. Вторые же, кроме полных товарищей, имеют ещё и отдельных вкладчиков, которые участвуют в составлении общего фонда и впоследствии получают прибыль, но при этом не могут заниматься управлением и принятием решений;
• акционерные общества – подчинены собственному уставу и капиталу, право на который имеют держатели акций. Последние составляют собрание, которое определяет всю деятельность компании. По возможности свободно продавать акции различают закрытые и открытые общества.
• производственные кооперативы (артели) – создаются для решения общих задач путём собственного трудового участия. Управляются собраниями членов кооператива, имеют свой устав и имущественные паевые взносы;
• потребительские кооперативы – аналогичны производственным по внутренним порядкам, но при этом их деятельность направлена на удовлетворение потребностей;
• фонды – не нуждаются в членстве. Служат для достижения полезных обществу целей (культурных, образовательных, исторических и др.). Капитал составляют суммы, внесённые добровольными вкладчиками. После его реализации формируется отчёт о потраченных средствах;
• объединения – ориентированы на достижение нематериальных результатов (например, духовных). Имеют собственный устав и обязательные членские взносы. Это могут быть кружки по интересам, партии или клубы;
• учреждения – организуются одним собственником и направлены на реализацию функций некоммерческого характера;
• ассоциации и союзы – появляются внутри уже действующих организаций для защиты интересов их участников. Все члены такой группы самостоятельно принимают устав и обязуются совместно решать вопросы.

1. По размеру:

• малые – численность сотрудников не превышает планку, установленную видом их деятельности (например, для научно-технических и сельскохозяйственных предприятий – это 60 человек, а для промышленности и строительства – 100). Получают значительную поддержку от государства, а потому имеют меньшие проблемы с налоговыми органами;
• средние – имеют не больше 300 участников;
• крупные – такой вид определяется, если число работников превышает 301 человека.

1. По уровню самостоятельности:

• головные – самостоятельно принимают все решения и задают вектор общего развития, а также ведут финансовую и хозяйственную деятельность;
• дочерние – полностью подчиняются требованиям головных организаций, не имеют права на независимую деятельность.